상속·증여 세무사 선택 방법｜상담 전 확인할 비용과 업무 범위

세무사 비용이 200만원 저렴해도,
빠진 업무에 따라 최종 지출은 더 커질 수 있습니다.

상속세 신고 견적에는 신고서 작성만 포함될 수도 있고,
재산평가·사전증여 분석·세무서 소명 대응까지 포함될 수도 있습니다.

따라서 총비용만 비교하기보다
내 사건에 필요한 업무가 어디까지 포함됐는지를 먼저 확인해야 합니다.

이 글에서는 홈페이지에 상속세 신고 보수표를 공개한 세무법인과 세무사사무소 4곳을 같은 재산가액으로 다시 계산했습니다.

다만 공개 금액은 각 사무소가 제시한 기준 보수이며, 전체 세무업계의 평균 비용이나 서비스 품질 순위를 의미하지 않습니다. 실제 견적은 재산 종류, 상속인 수, 금융거래 분석량과 신고기한에 따라 달라질 수 있습니다.

공개 보수표 TOP 3 요약

위 금액은 총상속재산이 정확히 10억원·20억원·30억원인 경우를 각 공개 보수표에 대입한 결과이며, 모두 부가가치세 별도 기준입니다.

같은 재산 규모에서도 차이가 나는 이유는 기본 보수 계산방식과 포함 업무가 서로 다르기 때문입니다. 금액만 보고 결정하지 말고, 아래에서 재산평가와 사후 대응이 포함됐는지 함께 비교해보는 것이 좋습니다.

상속·증여 세무사 비용, 공개 보수표 4곳을 같은 기준으로 비교했습니다

상속세 신고대행 비용에는 전국 공통 정가가 없습니다. 각 세무사사무소가 총상속재산가액, 업무 난이도와 예상 소요시간을 기준으로 자체 보수를 정합니다.

공개 보수표만으로 실제 계약금액을 확정할 수는 없지만, 상담 전에 어느 정도의 기준금액을 예상하고 견적서를 비교하는 자료로는 활용할 수 있습니다.

조사 방법: 각 홈페이지에 공개된 기본 보수 또는 구간별 계산식을 총상속재산 10억원·20억원·30억원에 적용했습니다. 부가가치세, 감정평가, 부동산등기와 세무조사 대응 비용은 포함하지 않았습니다.

자료 확인: 세무법인 비라이트, 신승세무법인 상속톡, 세무법인 세담 경인지점, 박병권세무회계사무소 공개 보수표｜확인일 2026년 8월 3일

10억원 상속인데도 200만원 차이가 나는 이유

일부 사무소는 총상속재산에 일정 비율을 곱하고, 일부는 재산 구간별 기본금액에 초과분 요율을 더합니다.

총상속재산이 정확히 10억원인 경우 이번 조사에서 확인된 공개 보수는 200만원부터 400만원까지였습니다. 부가가치세 10%를 더하면 220만원부터 440만원까지가 됩니다.

그러나 220만원 견적에 금융거래 분석과 사전증여 검토가 빠져 있고, 440만원 견적에는 두 업무와 신고 후 자료 제출 대응이 포함돼 있다면 단순히 앞의 견적이 더 저렴하다고 판단하기 어렵습니다.

상담료와 신고대행료는 따로 구분해야 합니다

초기 상담은 무료인 곳도 있지만, 예상세액 계산과 절세방안 검토가 포함된 유료상담을 운영하는 곳도 있습니다.

이번 조사에서는 일반 상담 11만원, 예상 상속세 계산과 맞춤형 절세방안을 포함한 상담 55만원을 공개하고, 상속세 신고계약을 체결하면 상담료를 신고대행 수수료에서 차감하는 사례가 확인됐습니다.

상담 예약 전에는 상담료가 최종 신고비용에서 차감되는지, 예상세액 계산표를 받을 수 있는지, 추가 상담이 필요할 때 별도 비용이 발생하는지를 확인하는 것이 좋습니다.

증여세 신고 비용은 상속세와 별도로 확인합니다

증여세 신고는 상속세보다 당사자와 재산 수가 적은 경우가 많지만, 부동산 증여세와 주식 증여세는 재산평가 과정 때문에 업무 범위가 넓어질 수 있습니다.

부부간 증여, 자녀 증여, 사전 증여와 부담부증여는 과거 10년 동안의 증여내역, 채무인수와 취득세까지 함께 검토해야 하므로 단순 현금 증여와 같은 비용이 적용되지 않을 수 있습니다.

증여세 견적에는 신고서 작성뿐 아니라 증여재산 평가, 유사매매사례 검토, 과거 증여 합산과 증여 취득세 검토가 포함됐는지를 확인해야 합니다.

같은 견적처럼 보여도 결과가 달라지는 이유, 포함 업무 9가지를 확인하세요

상속·증여 세무사를 비교할 때 가장 중요한 자료는 총액만 적힌 문자메시지가 아니라, 업무 범위가 항목별로 구분된 견적서입니다.

‘상속세 신고대행 일체’처럼 범위가 모호하게 적혀 있다면, 재산평가와 신고 이후 세무서 대응까지 포함되는지 다시 물어보는 것이 좋습니다.

견적 차이를 크게 만드는 업무는 재산평가, 사전증여 분석, 금융거래 검토와 신고 후 대응입니다.

상속세율과 증여세율은 과세표준에 따라 10%부터 50%까지 적용되지만, 실제 납부액은 세율을 적용하기 전 단계인 재산평가액과 공제액에서 크게 달라질 수 있습니다.

근거 확인: 국세청 상속세 세율 안내, 상속세 및 증여세법상 사전증여재산 합산 규정

국세청 상속세 신고만 맡기는 것과 재산분석까지 맡기는 것은 다릅니다

홈택스를 통한 국세청 상속세 신고는 신고서와 부속서류를 제출하는 절차입니다. 그러나 신고서에 넣을 재산가액과 공제액을 정하려면 그보다 앞선 분석이 필요합니다.

아파트 상속세를 계산할 때 공동주택가격을 적용할지, 평가기간 안의 유사매매사례가액을 적용할지는 구체적인 거래자료를 확인해야 판단할 수 있습니다.

사망 보험금 상속세도 보험수익자만 확인해서는 부족합니다. 보험계약자, 피보험자와 실제 보험료 부담자가 누구인지에 따라 과세관계가 달라질 수 있습니다.

상속 취득세율과 증여 취득세율 검토는 별도 업무일 수 있습니다

상속세와 증여세는 국세지만 부동산 취득세는 지방세입니다. 세무사가 국세 신고만 담당하고, 취득세 신고와 등기는 법무사에게 별도로 맡기는 구조도 있습니다.

아파트나 토지가 포함된 사건이라면 상속 취득세율 또는 증여 취득세율 검토, 위택스 신고, 등기서류 작성과 법무사 연계가 견적에 포함됐는지를 구분해야 합니다.

부동산 증여세가 공제 범위 안에 들어가더라도 취득세와 등기비용은 남을 수 있으며, 상속세가 발생하지 않더라도 상속등기와 지방세 신고 업무는 필요할 수 있습니다.

배우자 상속세는 공제액만 보고 결정하면 안 됩니다

배우자에게 별도의 상속세율이 적용되는 것은 아닙니다. 배우자가 실제 상속받은 금액과 법정상속분, 재산분할 시기에 따라 배우자 상속공제 범위가 달라질 수 있습니다.

배우자 상속공제를 크게 적용하는 방안이 현재 상속세에는 유리하더라도, 배우자의 기존 재산과 향후 재상속까지 고려하면 가족 전체의 장기 세부담은 달라질 수 있습니다.

이런 사건은 신고서 작성만 맡기기보다 재산분할안별 예상세액을 비교하는 업무가 견적에 포함됐는지 확인하는 것이 좋습니다.

내 사건이 기본 신고인지 전문 검토 사건인지 먼저 구분해보세요

모든 항목을 똑같은 점수로 계산하면 사건의 실제 난이도를 잘못 판단할 수 있습니다.

비상장주식이나 해외재산처럼 한 가지 사실만으로도 별도의 평가와 법률 검토가 필요한 항목은 일반 점수표에서 분리해야 합니다.

하나만 해당해도 전문 검토가 필요할 수 있는 항목

위 항목은 점수를 더하지 않습니다. 한 항목이라도 해당한다면 아래 일반 점수와 관계없이, 해당 재산이나 쟁점을 다뤄본 세무사에게 별도 검토를 받는 편이 안전합니다.

점수로 구분할 수 있는 일반 확인 항목

아래 항목은 해당할 때마다 1점을 더합니다. 이 점수는 공식적인 세무 판정이 아니라, 상담 범위를 정하기 위한 편집용 자가진단입니다.

• □ 아파트·토지·상가 등 부동산이 2건 이상이다.
• □ 최근 가족 사이에 큰 금액의 계좌이체가 있었다.
• □ 보험금·대출·임대보증금이 함께 포함되어 있다.
• □ 상속세 또는 증여세 신고기한이 2개월 이내로 남았다.
• □ 부동산이나 주식의 재산평가 방법이 명확하지 않다.

점수보다 중요한 것은 체크된 항목의 종류입니다. 비상장주식·해외재산·부담부증여·가업승계·재산분할 분쟁은 한 항목만 해당하더라도 별도의 전문 검토가 필요할 수 있습니다.

세무조사나 과세자료 소명 통지를 받은 경우에도 일반 신고대행 견적만 비교하지 말고, 소명서 작성과 조사 대응 경험을 별도로 확인해야 합니다.

기본 신고 가능성이 높은 경우

예금처럼 금액이 명확한 재산만 있고, 상속인이 적으며, 최근 가족 간 증여나 큰 금액의 인출이 없다면 신고 구조가 비교적 단순할 수 있습니다.

현금 증여도 증여일과 이체금액이 분명하고 최근 10년간 같은 증여자로부터 받은 다른 재산이 없다면 계산과 신고 과정이 복잡하지 않을 수 있습니다.

이런 경우에는 필요 이상의 고액 컨설팅보다 신고서 작성, 증빙 확인과 신고 이후 오류 수정 범위가 명확한지를 중심으로 비교하는 것이 좋습니다.

평가·분석 검토가 필요한 경우

아파트 상속세, 토지 상속세와 부동산 증여세는 어떤 금액을 신고가액으로 적용할지 먼저 판단해야 합니다.

자녀 증여와 부부간 증여 역시 이번에 이전하는 금액만 보는 것이 아니라 최근 10년간 사용한 증여재산공제와 기존 증여액을 확인해야 합니다.

이 단계에서는 예상세액 하나만 받기보다, 적용 가능한 평가방법과 공제 전후 세액이 표시된 비교자료를 요청하는 편이 좋습니다.

세금을 끝까지 계산해보면 세무사가 필요한 구간이 더 분명해집니다

아래 계산은 상담 비용과 업무 범위를 이해하기 위한 단순 사례입니다.

실제 상속세와 증여세는 가족관계, 재산평가액, 채무, 과거 증여와 적용 가능한 공제에 따라 달라지므로 신고 전에는 개별 사실관계를 다시 확인해야 합니다.

사례 1. 성년 자녀가 부모에게 현금 2억원을 증여받는 경우

계산 조건: 성년 자녀가 부모에게 현금 2억원을 받으며, 최근 10년간 같은 증여자로부터 받은 다른 증여재산은 없습니다. 기본세율과 기한 내 신고를 적용합니다.

자녀가 2억원을 그대로 보유하려면 증여세 1,940만원을 납부할 별도 자금이 필요합니다. 부모가 증여세까지 대신 납부하면 대신 낸 금액이 추가 증여로 판단될 수 있으므로 자금 출처를 구분해야 합니다.

계산 근거: 국세청 증여재산공제 안내, 상속세·증여세 적용 세율, 증여세 신고세액공제 안내

사례 2. 배우자 없이 성년 자녀가 예금 7억원을 상속받는 경우

계산 조건: 피상속인은 거주자이고 상속인은 성년 자녀 1명입니다. 상속재산은 금융기관 예금 7억원이며, 채무·사전증여·그 밖의 공제항목은 없다고 가정합니다.

상속재산 7억원에서 일괄공제 5억원만 차감하면 과세표준이 2억원으로 보이지만, 순금융재산에 대한 금융재산 상속공제를 함께 적용하면 이 사례의 과세표준은 6천만원으로 줄어듭니다.

상속재산이 예금이 아니라 아파트 7억원이었다면 금융재산 상속공제를 적용할 수 없으므로 예상세액은 달라집니다. 같은 7억원이라도 재산 종류를 먼저 확인해야 하는 이유입니다.

계산 근거: 상속세 및 증여세법상 일괄공제·금융재산 상속공제, 국세청 상속세 신고세액공제 안내

사례 3. 현금 2억원을 미리 증여한 뒤 3년 후 상속이 시작된 경우

계산 조건: 부모의 전체 금융재산은 원래 9억원이었습니다. 성년 자녀에게 2억원을 증여하고 3년 뒤 부모가 사망하면서, 남은 예금 7억원을 같은 자녀가 상속받았습니다. 배우자와 채무는 없다고 가정합니다.

2억원을 증여할 당시 증여세 산출세액은 2,000만원이며, 신고세액공제 3%를 적용한 실제 납부액은 사례 1과 같은 1,940만원입니다.

증여 당시 실제 납부한 1,940만원과 상속 시 예상 납부액 2,134만원을 합하면 총세액은 약 4,074만원입니다.

같은 9억원을 미리 증여하지 않고 예금으로 한 번에 상속받았다면, 이 단순 사례에서는 일괄공제 5억원과 금융재산 상속공제 1억8천만원을 적용해 예상 상속세가 약 3,298만원으로 계산됩니다.

이 결과가 모든 경우에 상속이 더 유리하다는 의미는 아닙니다. 증여 후 재산가치가 크게 상승하거나 배우자 공제와 다른 공제를 활용할 수 있다면 결과가 달라질 수 있습니다.

다만 사전 증여를 하면 상속세가 무조건 줄어든다고 단정해서는 안 됩니다. 증여 당시 세금, 상속세 합산, 재산가치 변화와 사용할 수 있는 공제를 같은 조건에서 비교해야 합니다.

계산 근거: 상속개시 전 사전증여재산 합산 규정, 국세청 사전증여분 증여세액공제 안내, 상속세 및 증여세법 제69조 신고세액공제

세무사 3곳 비교표와 계약 전 최종 체크리스트

한 곳의 설명만 듣고 결정하면 견적에 빠진 업무를 알아채기 어렵습니다.

같은 재산 목록과 같은 질문을 세무사 2~3곳에 전달하고, 총비용과 업무 범위를 동일한 표에 적어야 차이를 정확하게 비교할 수 있습니다.

세무사 3곳 비교용 의사결정표

견적을 비교할 때는 세무사마다 다른 자료를 보내지 말고, 같은 재산 목록과 가족관계, 과거 증여내역을 전달해야 합니다.

한 곳에는 부동산만 알리고 다른 곳에는 보험금과 사전증여까지 알리면 견적의 전제가 달라져 금액 비교가 의미 없어질 수 있습니다.

상담 전에 준비할 자료

• 피상속인과 상속인의 가족관계증명서
• 부동산 주소와 등기사항증명서
• 예금·적금·증권계좌와 보험금 목록
• 대출·임대보증금과 그 밖의 채무자료
• 최근 10년간 가족 간 증여와 큰 금액의 계좌이체
• 사망 전 재산 처분과 현금 인출 내역
• 상속인별 희망 재산분할안
• 현재까지 받은 상담내용과 견적서

계약서에 반드시 남길 내용

• 계약금액과 부가가치세 포함 여부
• 신고대행에 포함되는 세목과 재산 범위
• 감정평가사와 법무사 비용의 별도 여부
• 사전증여와 금융거래를 확인하는 기간
• 세무서 보완 요청에 대응하는 횟수와 범위
• 수정신고·경정청구·세무조사 발생 시 추가 보수
• 예상세액 계산표와 최종 신고서 제공 여부
• 자료 제출 마감일과 신고 완료 예정일
• 중도 해지 시 보수 정산 기준

계산 근거를 문서로 설명하는지도 확인합니다

좋은 상담은 “상속세가 대략 얼마 나옵니다”라는 말로 끝나지 않습니다.

총상속재산에서 어떤 채무와 공제를 차감했는지, 사전증여재산을 얼마 반영했는지, 어떤 세율과 세액공제를 적용했는지 계산 순서를 설명할 수 있어야 합니다.

증여세 역시 증여재산가액, 최근 10년간 합산액, 증여재산공제, 과세표준, 산출세액과 최종 납부액이 구분되어야 합니다.

계산 근거가 문서로 남으면 다른 세무사의 의견과 비교하기 쉽고, 신고 후 세무서에서 자료를 요구할 때도 신고 당시의 판단을 확인하기 수월합니다.

마무리하며

상속·증여 세무사 비용은 재산가액 하나만으로 결정되지 않습니다. 같은 10억원이라도 예금만 있는 사건과 아파트·비상장주식·사전증여가 함께 있는 사건의 업무량은 다릅니다.

공개 보수표는 상담을 시작하기 위한 기준으로 활용하고, 최종 결정은 재산평가, 과거 증여 분석, 신고 후 대응과 취득세·등기 연계가 어디까지 포함되는지를 보고 내려야 합니다.

가장 저렴한 세무사가 모든 사람에게 맞는 것은 아니며, 가장 비싼 세무사가 단순한 사건에 반드시 필요한 것도 아닙니다.

내 재산의 복잡도에 맞는 업무가 빠짐없이 포함된 견적.

상속·증여 세무사를 선택할 때 마지막까지 확인해야 할 기준은 결국 이 한 문장으로 정리할 수 있습니다.

이 글은 일반적인 정보 제공을 목적으로 작성되었으며 개별 세무 자문을 대신하지 않습니다. 실제 신고 전에는 적용 법령, 재산평가액과 본인의 사실관계를 세무 전문가 또는 관할기관을 통해 확인하시기 바랍니다.